Факторинг оборотных средств – это бизнес-услуга, которая позволяет компаниям использовать оборотные средства раньше, чем позже. Эта стратегия, часто называемая просто факторингом или продвижением счета-фактуры, позволяет бизнесу фактически продать счета-фактуры за недавно закрытый платежный период и немедленно начать использовать значительный процент баланса этих счетов-фактур.
Покупатель получает платежи непосредственно от клиентов, получающих счета-фактуры, тем самым, погашая задолженности в полном объеме. Компании, которые используют факторинг оборотных средств, часто используют этот подход для ряда последовательных циклов выставления счетов и могут установить постоянное рабочее соглашение с факторинговой компанией.
Процесс, связанный с факторингом оборотных средств, довольно прост. Служба факторинга оценивает стабильность потенциального клиента и проверяет его среднюю дебиторскую задолженность за последние несколько месяцев. Это позволяет службе получить представление о том, как долго клиенты в среднем оплачивают счета-фактуры после их получения. Большинство факторинговых услуг предпочитают ситуации, когда оборот по счетам составляет где-то между тридцатью и сорока пяти днями после выпуска.
Предполагая, что дебиторская задолженность приемлема, факторинговая служба будет покупать счета-фактуры, выпущенные за последний расчетный период. На момент покупки клиенту предоставляется процент от номинальной стоимости этих счетов-фактур, обычно от восьмидесяти до восьмидесяти пяти процентов. После того, как счета-фактуры будут полностью оплачены, факторинговая служба выплачивает оставшийся остаток клиенту, менее трех-пяти процентов от общей номинальной стоимости счетов-фактур. То, что удерживается от трех до пяти процентов, считается вознаграждением за предоставление клиенту оборотного капитала.
Имеются определенные преимущества для факторинга оборотного капитала. Наиболее очевидным является то, что эмитент купленных счетов-фактур получает наличные деньги сейчас, а не позже. Наряду с этим преимуществом, большинство факторинговых услуг берут на себя процесс сбора. Это означает, что эмитент больше не должен обслуживать персонал или уделять время этим усилиям. В зависимости от размера клиентуры и среднего времени обработки оплаты непогашенных счетов-фактур эта экономия может быть значительной.
Компании, которые не в состоянии установить кредитную линию оборотных средств в банке, могут обнаружить, что факторинг оборотного капитала является жизнеспособным вариантом финансирования. Перед тем, как приступить к факторинговому процессу, необходимо понять, что именно необходимо с точки зрения соответствия и как будут обрабатываться процессы сбора. Это поможет избежать любых неприятных ситуаций и потери в клиентской базе.
